一、   部门基本情况

（一）    部门概况

曲靖医学高等专科学校是2006年2月经教育部批准成立，公办的普通医学高等专科学校。学校秉承“笃学敦行、修德砺能”校训，坚持“质量立校,育人为本,突出特色,服务社会”的办学理念，以提高学生的综合素质为宗旨，以提高学生的创新精神和实践能力为重点，为国家培养合格医疗卫生技术人才。计财处主要负责组织编报预决算、进行会计核算，及时向财政部门核拨财政下达经费和预算外费用，组织实施学校的各种收入和支出，保证学校的正常运转。

曲靖医学高等专科学校2017年末实有人员编制234人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制234人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员234人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员88人。其中：离休1人，退休87人。

（二）    部门绩效目标的设立情况

为适应学校建设与发展的新形势，学校加强了对财务工作的领导，进行科学、规范的管理。2017年，学校收入增幅持续稳定、在提高事业收入、努力争取政府融资投入、申报各级科研项目课题及改善规模效益等方面等取得了明显成效，对学校进一步的发展起到了强有力的支撑作用，为学校学科建设、教学科研、基础及实验设施建设方面都提供有力的资金保障。在服务学校中心工作、服务全校师生员工、保障职工利益等方面做了大量卓有成效的工作，较好的完成了年初确定的收支目标任务。

2017年学校的重点工作任务主要有：1、着力贯彻落实十八届六中全会和十九大会议精神；2、着力推进学校“升本”工作；3、着力完善教学内部质量保证体系；4、着力推进学校管理规范化；5、着力推进学校信息化建设；6、着力深化教育综合改革；7、着力提升科研水平和能力；8、着力打造平安和谐校园；9、着力提升社会服务能力；10、强化师德师风建设、加强正风反腐建设。

（三）    部门整体收支情况

曲靖医学高等专科学校2017年度收入合计16244.63万元。其中：财政拨款收入9440.38万元，占总收入的58%；事业收入5000万元，占总收入的31%；其他收入1804.25万元，占总收入的11%。

曲靖医学高等专科学校2017年度支出合计16081.22万元。其中：

一般公共预算财政拨款支出8857.03万元，具体情况如下：教育（类）支出8627.53万元；科学技术（类）支出0.5万元；社会保障和就业支出（类）支出139.58万元；医疗卫生与计划生育支出（类）支出89.42万元。

曲靖医学高等专科学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为66.66万元，支出决算为82.25万元，完成预算的123.38%。其中：因公出国（境）费支出决算为17.23万元；公务用车购置及运行费支出决算为32.78万元，完成预算的98%；公务接待费支出决算为32.24万元，完成预算的96%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是2017年学校与加拿大罗耶斯特学校进行联合办学，派出教师到加拿大进行培训。

 （四）部门预算管理制度建设情况

为进一步提高学校预算管理水平，建立健全预算编制和执行机制，优化资源配置，强化预算约束，保障和促进学校各项事业协调和可持续发展，严格执行预算规定的收支项目、开支范围和控制金额，最大限度地发挥资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《高等学校财务制度》、《云南省高等学校财务管理办法》等法律法规的要求，结合学校实际情况，特制定《曲靖医学高等专科学校经费预算办法》。

1、学校对经济业务实行分级授权审批制度。各项经济业务所发生的经费支出，应根据《曲靖医学高等专科学校报销制度管理规定》的规定进行审批方能支出。

2、预算指标一经下达一般不予调整。因不可预见事项确需调整的，主办部门应以书面形式提出申请，计财处审查、汇总、编制预算调整方案，按程序报批后实施。政府主管部门追加经费或下达有经费的项目，其预算调整由计财处汇总、编制方案，按程序报批。追加预算必须有经费来源。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过对资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系（具体格式见附件4）

（三）自评组织过程

1.前期准备

2017年度部门整体支出绩效评价具体工作由曲靖医学高等专科学校计财处牵头，相关处室联合成立绩效评价工作组，负责绩效评价的组织管理和实施，并邀请相关专家对部门整体支出绩效自评工作进行业务协助。

2.组织实施

   2017年曲靖医学高等专科学校财务支出管理严格依法依规依程序，努力做到公开、公平、公正。在严格执行国家、省、市财政财纪有关法律法规的同时，明确了经费审批权限及程序、经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置，财务监督，开展公用经费使用监督，进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规。相关制度基本执行到位。

三、  评价情况分析及综合评价结论

2017年曲靖医学高等专科学校工作已基本完成，取得成绩如下：

1、2017年学校实现了建设与发展新跨越。遵照国家有关法律法规的规定，经费收支做到统筹安排，合理使用，量入为出，在经费不足的情况下，多方筹集发展资金，努力拓展专款增拨渠道，学校对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过党委会和办公会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进行。为适应学校改革与发展的新形势，学校进一步加强了对财务工作的领导，科学运作，规范管理，措施得力，保持了良好的运行状态。我处在学校发展工作中做出了大量卓有成效的工作，在专业建设、教学科研、基础设施建设等方面都提供了有力的资金保障。

2、在服务学校中心工作、服务全体师生员工、保障职工基本利益等方面成效显著，较好地完成了年初确定的收支目标任务。根据学校总收入来确定支出和需求，按照责、权、利相结合和财力集中、财权下放的原则，学校实行“统一领导，分级管理”的管理体制，对各系部处室的部分公用经费使用进行科学合理的预算，包干使用，此项工作的改革不仅调动了各部门的工作积极性，而且提高了财务预算工作的规范性，此项工作在2017年的预算编制过程中吸取了上年工作中的不足，整体预算覆盖率得到提高。

3、着力跨越发展，“升本”工作及马龙校区建设开局良好

学校升格为本科院校，是建设健康中国、健康云南，推动全面建成小康社会的必然要求，是服务云南省推进生物医药和大健康产业发展，服务地方经济发展的迫切需求，也是适应国家及云南省医疗卫生体制改革和医学教育改革、优化云南省高等教育结构布局的内在需要，更是学校实现转型升级和可持续发展的有效途径。学校党政班子不断加强沟通协调,以统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局为导向，围绕市委、市政府关于建设区域医疗卫生中心和区域教育中心的宏伟目标，群策群力，积极争取社会各方支持。一是根据市委政府要求，成立“升本”和马龙校区建设工作领导小组，着手升本及马龙校区建设工作；二是积极调研，向曲靖市人民政府递交学校“升本”请示，向省教育厅递交申办本科院校的函，学校升本工作通过省教育厅“十三五”高校设置规划论证，已由省教育厅上报国家教育部审批, “升本”及马龙校区建设各项工作扎实推进；三是为实现学校“升本”目标学校大力加强基础设施及内涵等软硬件建设，学校新校区建设选址马龙县让田村，征地1543亩，马龙校区建设前期工作正在积极推进。

4、完善制度体系

学校始终坚持“以人为本、以德立校、依法治校”理念，高度重视普法学习，自觉规范办学行为,广泛开展普法、依法治理工作，积极而又稳妥地推进依法治教进程，把教育改革和发展的各项工作纳入法制轨道。以学校章程为依据，修改完善学校规章制度，进一步健全议事规则和决策程序，规范行政工作流程，理顺会议制度，提高科学民主决策水平。严肃工作纪律，严格执行会议考勤制度，推动作风建设常态化。坚持以制度管人、以流程管事，健全完善各项规章制度，推进学校决策科学化、民主化、法治化，逐步建立了能体现高校治理理念和办学特色的制度体系。

5、深化人才培养模式改革，健全完善内部质量保证体系

结合地区产业转型升级，加强紧贴产业发展、校企深度合作、社会认可度高的骨干专业建设，建立与区域经济、社会和行业发展相匹配的专业结构，深化人才培养模式改革。坚持以整改促发展，以整改促提高，加强学校内涵建设、特色建设和优质高职院校建设，创新大学生思想政治教育工作，切实把健全和完善内部质量保证体系纳入学校教育、教学和管理的各个环节，增强质量意识，提升质量文化，激发学校内在活力，实现教学管理水平和人才培养质量的持续提升。2017年8月，学校被确立为云南省优质高职院校立项建设单位，标志着学校在云南省贯彻国家新一轮优质高职院校建设工作中拨得头筹，为学校“十三五”发展奠定了坚实基础。

6、加强与国内国外友好院校往来，推动校际合作与交流

学校秉承“开放、共享”发展理念，加强与国内外、省内外学校、教育机构等开展合作办学，建立协作关系和战略关系，深化互助合作内容，拓展合作领域，提高国际交流与合作层次，丰富国际交流与合作内容，促进合作项目落地生根，推动学校教育国际化进程，为学校国际化交流合作搭建平台。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题：

1、学校存在调整预算指标的情况。

2、学校财务管理缺乏必要的现代管理理念、财务风险防范意识、成本管理意识。不但在管理内容、管理手段和管理方法等方面都有较大的差距，而且在管理理念上差距很大，缺乏必要的现代管理理念、财务风险防范意识、成本管理意识。财务管理人员仅停留在繁琐的记账、报账等事务性工作上，无法应对复杂多变的经济形势和高校快速发展的需要。

3、财务管理人员的整体素质不高，制约了高校财务管理水平的提高。外界经济环境不断变化和高校规模不断扩大和发展，对高校财务管理的要求越来越高。然而，高校财务人员的整体素质与社会经济发展要求相差甚远。

（二）整改情况

1、将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余注销的情形。

2、加强财务管理人员队伍建设，提升财务管理工作的整体水平，财务人员素质的培养是一项长期而系统的工程，即需要上级主管部门等外界力量的积极推进，又需要学校领导予以重视，更需要财务人员自身持续不断的努力。培养和造就一支高素质的会计人才队伍发挥积极的作用。首先，加强对高校财务管理人员职业道德修养的培养，使他们能够爱岗敬业，恪尽职守；其次，营造在职培训、继续教育的机会，以提高财务人员的专业知识水平和技能，更新理念，优化财务知识结构，提高财务分析能力和解决财务难题的能力;再次，加强财务人员沟通、协调能力的培养，妥善处理好执行财务制度的原则性与解决实际问题需要的灵活性之间的关系;最后，建立梯级人才培养新机制，对财务管理人员按现阶段的能力情况进行分级培养，实现高、中、低层次的人才素质的全面提高。今后将定期不定期派员参加各类学习培训。

3、加强内部控制制度的建设，规范经济运行机制。2012年11月财政部印发了《行政事业单位内部控制规范(试行)》通知，要求自2014年1月1日起行政事业单位开始施行该规范。《行政事业单位内部控制规范(试行)》为高校内部控制的实施提供了政策依据，也为内部控制的发展指明了方向。为提高学校管理水平，规范财务运行机制，学校应加强内部控制制度的建设。内部控制制度是全员参与的一个过程，从学校领导到各个员工都应对内部控制给予足够的重视，内部控制才能得到有效的实施。

4、要充分利用已有的信息化资源，广泛扩展信息来源，实现信息资源共享。学校在财务信息化建设的过程中，各部门要树立数据资源共享的工作理念，树立分工合作的集体意识，确立部门间协同工作和实时信息沟通的思想，做到相互协调，统筹发展。为校内的公共服务平台和管理信息系统提供全面的支持，促使信息管理水平和服务质量不断提高。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

（一）绩效评价结果作为下年安排部门整体支出资金的重要依据，为下一年预算编制提供参考。

（二）利用绩效评价结果，促进学校增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。对绩效评价结果中存在的问题，督促落实整改措施，及时督促相关部门调整工作计划、绩效目标，加强项目财务管理，提高资金使用效益；通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，总结经验和教训，进一步改进工作，提高财政资源的配置效率。

（三）依法对绩效评价中发现的各种违法、违规问题进行处理，严肃财经纪律，确保财政资金的有效使用。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

遵照国家有关法律法规的规定，经费收支做到统筹安排，合理使用，量入为出，学校对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过党委会和办公会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进行。为适应学校改革与发展的新形势，进一步加强了对财务工作的领导，科学运作，规范管理，措施得力，保持了良好的运行状态。在专业建设、教学科研、基础设施建设等方面都得到了较为有力的资金保障。在服务学校中心工作、服务全体师生员工、保障职工基本利益等方面做了大量卓有成效的工作，较好地完成了年初确定的收支目标任务。在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过厅集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。

（二） 厉行节约，严控支出，提高经费使用效益

坚持增收与节约并举，把节约放在首位的思想。强化勤俭节约。按照“两个务必”的要求，采取有效措施，坚决反对铺张浪费，减少不必要开支。厉行节约，严控支出，统筹兼顾，提高资金使用效益。

（三）依法依规，科学理财，提高预算执行力

通过深化改革，进一步提高财务管理水平。一是深化预算编制改革。按照“保民生、保运转、保重点”的要求，确保工资发放和教学运转等刚性支出，区别轻重缓急，压缩“公、车、会”等一般性经费支出，进一步提高预算执行力度。

（四）监管并举，规范程序，做到收支透明公开

加强监管，完善政策监督、规范财务核算。一是强化预算执行，进一步加强预算约束，各部门的公用经费开支均需在学校预算管理系统中进行申报，逐笔审批，提高预算执行效率。二是强化财务监督检查，加大专项补助资金和重点建设项目资金使用情况执行检查力度，做到收支透明公开。

七、其他需说明的情况

无