一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1.主要职能：曲靖医学高等专科学校是2006年2月经教育部批准成立，公办的普通医学高等专科学校。学校秉承“笃学敦行、修德砺能”校训，坚持“质量立校,育人为本,突出特色,服务社会”的办学理念，以提高学生的综合素质为宗旨，以提高学生的创新精神和实践能力为重点，为国家培养合格医疗卫生技术人才。财务部门主要负责组织编报预决算、进行会计核算，及时向财政部门核拨财政下达经费和预算外费用，组织实施学校的各种收入和支出，保证学校的正常运转。

　　2.机构情况：我校独立机构1个，无变动。

　　3.人员情况及增减变动原因：在职实有事业编制人数235人，离休1人、退休87人。在职今年新招考研究生及本科生3人，退休职工因病去世3人，在职转退休2人。

　　4.实有编制车辆5辆。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　为适应学校建设与发展的新形势，学校加强了对财务工作的领导、进行科学、规范的管理。2016年，学校收入增幅持续稳定、在提高事业收入、努力争取政府融资投入、申报各级科研项目课题及有效利用社会资金及改善规模效益等方面等取得了明显成效，对学校进一步的发展起到了强有力的支撑作用，为学校学科建设、教学科研、基础及实验设施建设方面都提供有力的资金保障。在服务学校中心工作、服务全校师生员工、保障职工利益等方面做了大量卓有成效的工作，较好的完成了年初确定的收支目标任务。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016年在收入方面，学校预算收入11534.98万元，其中公共财政预算安排6827.5万元，纳入专户管理的非税收入4707.48万元。在支出方面，学校预计教育支出11073.84万元,社会保障和就业支出456.14万元，医疗卫生与计划教育支出5万元。

　　（二）收入支出预算执行情况

　　2016年学校总收入15267.95万元，其中：财政拨款收入6957.91万元、事业收入5100万元、其他收入3210.04万元。

　　2016年学校总支出14291.33万元，其中基本支出8719.78万元，项目支出5571.55万元。按经济分类如下：工资福利支出3255.23万元、商品和服务支出2132.16万元、对个人和家庭的补助1948.65万元、其他资本性支出2178.49万元、国内债务还本付息共2826.81万元、财政代列资金1950万元。

　　1．收入支出与预算对比分析

　　本年度学校实际收入与预算收入二者相差3732.98万元，主要是因为有其他收入（专项资金）1091.61万元，财政代列资金1950万元。

　　本年度学校实际支出与预算支出相差2756.35万元，差额主要原因为学校各专项逐步实施，经费开支加大，在职人员从2016年1月起增加工资以及大型教学设备的采购、还本付息及财政代列资金等。

　　2．收入支出结构分析

　　2016年收入结构如下：

　　2016年支出结构如下：

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　2016年学校一般公共预算财政拨款收入6957.91万元，其中基本支出拨款6836.25万元，项目支出拨款121.66万元。项目支出主要是用于中职学生奖学金及免学费资金、订单定向生学费补助资金以及优秀骨干教师政府特殊津贴等。

　　2016年学校一般公共预算财政拨款支出6836.25万元，其中基本支出6836.25万元，项目支出521.66万元，项目支出中包含2015年结转 “高等职业学校实训基地建设资金”400万元，已于2016年全部开支完毕。

　　2016年学校一般公共预算财政拨款无结转结余资金。

　　（四）重点经济分类支出执行情况

　　1.“三公”经费支出情况：2016年度，学校“三公经费”总额为66.66万元：公务接待费33.24万元，接待批次365批，接待人数4158人，比上年减少2.1%；因公出国境经费本年度无开支；公务用车保有量5量，运行维护费33.42万元，比上年减少0.4%。2016年，学校认真贯彻落实中央、省、市、区关于厉行节约的各项要求，进一步从严控制“三公经费”开支，把严格控制三公经费作为一项重要工作，会同有关系部采取有力措施，大大降低了行政成本。

　　2.会议费支出情况：2016年学校教代会、工代会等会议没有开支经费，主要是由于学校将教代会暨工代会推迟至2017年召开。

　　（五）年末结转和结余情况

　　1．非财政补助结转847.93万元，主要是由于高等职业院校发展专项405.6万元、中职免学费资金108万元、提升专业服务产业发展能力建设助产专业专项133.93万元及其他各项小项目还在项目建设期内，经费还未开支完毕。

　　2．财政补助结转无金额。

　　三、决算收支增减变化情况

　　与2015年决算收入相比，2016年决算收入比2015年增加2611.83万元，主要由于生均经费由10000元/生提高至12000元/生，同时事业收入、省市各级专项资金的拨入也使学校收入有了较大的提高。

　　与2015年决算支出相比，2016年决算支出总体比2015年增加497.18万元，其中基本支出减少126.29万元，主要是由于学校严控“三公经费”支出以及日常公用经费；项目支出增加623.47，主要是由于学校还本付息资金较多，学生公寓建设以及在项目建设期内各项课题科研专项经费开支加大。

　　四、机关运行经费执行情况

　　2016年度学校“三公经费”开支总额为66.66万元：公务接待费33.24万元，接待批次365批，接待人数4158人；因公出国境经费本年度无开支；公务用车保有量5量，运行维护费33.42万元。

　　五、政府采购执行情况说明

　　    2016年度学校政府采购实际金额为1352.65万元。学校按要求对需要购入的通用设备、教学专用设备等物品，及时向财政等部门审批，严格按规章流程进行了政府采购。

　　六、资产负债情况分析

　　2016年学校净资产达到28018.36万元，其中流动资产2259.05万元、非流动资产25857.19万元；负债总计97.87万元，其中主要为其他应付款97.93万元。其他应付款主要是由于学校采购各项设备所留存的质保金未到付款期限。

　　（一）资产负债结构情况

　　（二）资产负债对比分析

　　2016年学校资产负债率为1%，比2015年资产负债率10%，减少了9%，主要是由于我校2016年偿还远东公司长期借款120万，各项质保金也在逐步清理付款中，大大减少了学校负债的总额。在今后的工作中，学校将努力提高资金的使用效率，合理开支，定期清理往来款项，做到收支合理，增强资金活力，调动起部门积极性。

　　七、2016年度部门决算表（详见附表1-9）

　　八、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　2016年在市财政局和相关部门的关心支持下，学校已顺利完成本年各项收支计划。12月在收到财政局国库科发布的2016年决算布置资料后，及时地向学校领导汇报情况，认真做好决算准备工作，准确及时编报了2016年决算报表，保证了财务信息的真实性、准确性、完整性。

　　九、专业性较强的名词解释

　　1. 政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用，提高财政资金的利用效果起到很大的作用，因而是财政支出管理的一个重要环节。

　　2. 商品和服务支出反映机关和参公事业单位购买商品和服务的各类支出，如办公费、水费、电费、专用材料费、委托业务费、维修（护）费等，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出

　　3. 一般公共预算财政拨款收入是指财政部门拨入的各类经费；事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入；其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

　　附件：

2016年度曲靖医学高等专科学校部门决算表