按照预算管理相关规定,目前我国部门预算的编制实行综合预算制度,即全部的收入和支出都应纳入预算中,曲靖医学高等专科学校的收支均包含在部门预算中。

　　一、部门预算编制情况

　　1.编制原则：依法理财、量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点。

　　2.编制方法：严格按照《预算法》及国家相关法律法规编制。

　　3.指导思想：坚持收支两条线，合理配置办学资源，强化预算执行，勤俭节约，提高资金使用效益，促进教、科研等各项事业的又好又快发展。

　　二、部门主要职责及机构设置情况                                                                    

　　1．主要职责：曲靖医学高等专科学校是2006年2月经教育部批准成立，公办的普通医学高等专科学校。学校旨在培养高等专科学历医药卫生技术人才，促进医药卫生事业发展，开展全日制专科学历教育，积极发展职业继续教育、职业技能培训与鉴定；开展科学研究、境内外学术交流和文化传承创新，服务社会。计财处作为学校财务部门主要负责组织编报预决算、进行会计核算，及时向财政部门核拨财政下达经费和预算外费用，组织实施学校的各种收入和支出，保证学校的正常运转。

　　2．机构情况：学校下设党政管理机构、教学科研机构、群团组织和基层党组织。

　　（1）党政管理机构：包括党政办公室、组织人事处、宣传统战部、教务处、学生处、后勤处、计财处、招生就业与对外交流处、保卫处、科研处、职成教处、纪检监察审计处、老龄办、爱国卫生运动委员会办公室、武装部、学生工作部；

　　（2）教学科研机构：包括临床医学系、护理系、医学技术系、基础医学部、公共课部、思想政治理论课教学部、现代教育技术中心、药学系、图书馆、实验实训教学管理处；

　　（3）群团组织：包括团委、工会；

　　（4）基层党组织：包括直属机关党支部、临床医学系党总支、护理基础党总支、医技公共党总支、药学系党总支、离退休党支部。

　　3．人员情况及增减变动原因：在职事业编制人数235人，离休1人，退休87人。

　　4.编制车辆5辆，实有车辆5辆，无变动。

　　三、2017年部门预算收支情况      

　　2017年曲靖医学高等专科学校部门预算总收入12589.57万元，其中：公共财政拨款8068.71万元，财政专户管理的教育收费4520.86万元。

　　2017年部门预算总支出为12589.57万元，其中:基本支出8068.71万元，占总支出的64.09%；项目支出4520.86万元，占总支出的35.91%。按支出功能科目分类,支出分别列“教育-职业教育-高等职业教育”支出（主要反映财政提供职业教育的支出）、“社会保障和就业-行政事业单位离退休-事业单位离退休”支出（主要反映财政提供行政事业单位离退休的支出）及“医疗卫生与计划生育支出”。            

　　（一）基本支出情况

　　2017年用于保障曲靖医学高等专科学校正常运转的日常支出8068.71万元，其中基本工资、津补贴、绩效工资、社会保障缴费等工资福利支出7934.95万元，占基本支出的98.34%；办公经费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、专用材料费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）14.67万元，占基本支出的0.18%；离退休费、住房公积金、助学金等(对个人和家庭的补助)119.09万元，占基本支出的1.48%。

　　(二) 项目支出情况        

　　2017年为保障曲靖医学高等专科学校完成特定的工作任务或目标，用于专项业务工作的经费支出及补充财政拔款经费不足的支出4520.86万元，主要用于学校还本付息资金，以及弥补保障学校正常运转的公用经费，教学办公设备购入等经费。

　　四、预算收支增减变化情况

　　2017年学校公共财政拨款相比2016年增长1241.21万元，主要是由于2017年学校生均经费由2016年的10000元/生提高至2017年的12000元/生。2017年学校财政专户管理的教育收费相比2016年减少186.62万元，主要是由于学生人数变动及学生住宿情况发生变动。

　　2017年学校基本支出相比2016年增长1241.21万元，主要是工资福利支出变动。2017年学校项目支出相比2016年减少186.62万元，主要由于学校各项目建设周期的不一致性。

　　五、机关运行经费安排情况

　　学校2017年度机关运行经费，包含工资福利支出7934.95万元，日常公用经费（商品和服务支出）14.67万元，对个人和家庭的补助119.09万元，三公经费预算66.66万元，其中公务用车购置及运行费33.42万元，公务接待费33.24万元。

　　六、政府采购安排情况说明

　　学校2017年度政府采购预算总额3062万元，主要包括计算机80台共计50万元、打印机24台共计18万元、专用教学设备60批共计1200万元、文化设备及资料16批共计11万元、部门或系统专用软件等28套共计900万元及装修和修缮工程15批共计600万元等多类。

　　七、2017年“三公”经费预算安排及增减变化情况

　　2017年，学校将继续认真贯彻落实中央、省、市、区关于厉行节约的各项要求，进一步从严控制“三公经费”开支，把严格控制三公经费作为一项重要工作，并会同有关系部采取有力措施，努力降低行政成本，做到三公经费“只减不增”。我校2017年“三公”经费财政拔款预算安排66.66万元，相比2016年“三公经费”预算85.67万元减少19.01万元，主要是由于2017年度学校没有安排因公出国出境预算经费及严格控制公车运行经费及公务接待费批次。2017年学校预算安排公务用车购置及运行费33.42万元，公务接待费33.24万元。具体情况如下：

　　（一）公务用车购置及运行费

　　2017年曲靖医学高等专科学校根据部门年初预算，安排公务用车购置及运行费33.42万元，其中：购置费0万元、运行费33.42万元，主要用于汽车修理保养费、汽油费、过路费、停车费等。

　　（二）公务接待费.

　　2017年曲靖医学高等专科学校根据部门年初预算，安排公务接待费预算33.24万元，主要用于上级部门检查工作、友邻单位来访交流等接待费用。

　　八、专业性较强的名词解释

　　1.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门财政拔款安排的因公出国（境）纲、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：  因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　2.“三公”经费预算数：指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

　　3. 政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用，提高财政资金的利用效果起到很大的作用，因而是财政支出管理的一个重要环节。

　　九、部门预算公开情况表详见附表

附件2.曲靖医专部门预算公开情况表

附件3.曲靖医专部门“三公”经费预算财政拨款情况表

附件4.行政事业单位国有资产占有使用情况表