曲靖医学高等专科学校2017年度部门决算公开说明

第一部分 曲靖医学高等专科学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  曲靖医学高等专科学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

曲靖医学高等专科学校是2006年2月经教育部批准成立，公办的普通医学高等专科学校。学校秉承“笃学敦行、修德砺能”校训，坚持“质量立校,育人为本,突出特色,服务社会”的办学理念，以提高学生的综合素质为宗旨，以提高学生的创新精神和实践能力为重点，为国家培养合格医疗卫生技术人才。财务部门主要负责组织编报预决算、进行会计核算，及时向财政部门核拨财政下达经费和预算外费用，组织实施学校的各种收入和支出，保证学校的正常运转。

（二）2017年度重点工作任务介绍

为适应学校建设与发展的新形势，学校加强了对财务工作的领导、进行科学、规范的管理。2017年，学校收入增幅持续稳定、在提高事业收入、努力争取政府融资投入、申报各级科研项目课题及有效利用社会资金及改善规模效益等方面等取得了明显成效，对学校进一步的发展起到了强有力的支撑作用，为学校学科建设、教学科研、基础及实验设施建设方面都提供有力的资金保障。在服务学校中心工作、服务全校师生员工、保障职工利益等方面做了大量卓有成效的工作，较好的完成了年初确定的收支目标任务。

2017年学校的重点工作任务主要有：1、着力贯彻落实十八届六中全会和十九大会议精神；2、着力推进学校“升本”工作；3、着力完善教学内部质量保证体系；4、着力推进学校管理规范化；5、着力推进学校信息化建设；6、着力深化教育综合改革；7、着力提升科研水平和能力；8、着力打造平安和谐校园；9、着力提升社会服务能力；10、强化师德师风建设、加强正风反腐建设。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖医学高等专科学校2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖医学高等专科学校2017年末实有人员编制234人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制234人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员234人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员88人。其中：离休1人，退休87人。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖医学高等专科学校2017年度收入合计16244.63万元。其中：财政拨款收入9440.38万元，占总收入的58%；事业收入5000万元，占总收入的31%；其他收入1804.25万元，占总收入的11%。与上年对比学校总收入增长了976.67万元，主要是由于学校2017年度生均经费达到了12000元/生，从而提高了学校的财政拨款收入。

2017年收入结构图：

二、支出决算情况说明

曲靖医学高等专科学校2017年度支出合计16081.22万元。其中：基本支出8624.85万元，占总支出的54％；项目支出7456.36万元，占总支出的46％。与上年对比学校总支出增长了1789.89万元，主要是由于学校2017年马龙校区项目建设经费开支。

2017年支出结构图：

（一）基本支出情况

2017年度用于保障曲靖医学高等专科学校正常运转的日常支出8624.85万元。与上年对比减少94.93万元, 主要是由于学校退休人员工资统一由社会保障部门进行支付，从而减少了学校的退休人员经费开支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的55％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的45％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障曲靖医学高等专科学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7456.36万元。与上年对比增长了1884.81万元,主要是由于2017年学校马龙校区建设项目开始实施。在2017年期间，学校马龙校区建设项目开展了征地、可研等前期工作，同时，对于大中专生奖助学金专项资金，学校按时按量发放到各位学生手中；学校教师的课题等专项经费，学校严格按照课题经费管理办法进行开支，保证专款专用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖医学高等专科学校 2017年度一般公共预算财政拨款支出8857.03万元,占本年支出合计的55%。与上年对比增长了1499.12万元,主要是由于2017年人员经费及日常公用经费开支加大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.教育（类）支出8627.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.4%。主要用于学校教职工工资发放、学校日常工作运转以及学生奖助学金的发放；

2.科学技术（类）支出0.5万元，占一般公共预算财政总支出的0.03%。主要用于对学校专项课题的科研补助；

3.社会保障和就业支出（类）支出139.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.57%。主要用于来发放离休人员工资及退休人员生活补助等；

4.医疗卫生与计划生育支出（类）支出89.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要用于离休人员的医疗费补助及学校订单定向免费生培养补助。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖医学高等专科学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为66.66万元，支出决算为82.25万元，完成预算的123.38%。其中：因公出国（境）费支出决算为17.23万元；公务用车购置及运行费支出决算为32.78万元，完成预算的98%；公务接待费支出决算为32.24万元，完成预算的96%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是2017年学校与加拿大罗耶斯特学校进行联合办学，派出教师到加拿大进行培训。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加15.41万元，增长23%。其中：因公出国（境）费支出决算增加17.23万元；公务用车购置及运行费支出决算减少0.64万元，下降2%；公务接待费支出决算减少1万元，下降3%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是由于学校与加拿大罗耶斯特学院进行联合办学，教职工到加拿大进行培训，导致因公出国（境）经费开支增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出17.23万元，占20.9%；公务用车购置及运行维护费支出32.78万元，占39.9%；公务接待费支出32.24万元，占39.2%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出17.23万元，共安排因公出国（境）团组2个，累计5人次。开展内容包括：学校派教职工到加拿大进行培训所开支的交通费、住宿费、培训费等费用。

2. 公务用车购置及运行维护费支出32.78万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护支出32.78万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于学校所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出32.24万元。其中：

国内接待费支出32.24万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待365批次（其中：外事接待0批次），接待人次5805人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校工作交流等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

曲靖医学高等专科学校2017年机关运行经费支出0万元。

(二)国有资产占用情况

截至2017年12月31日，曲靖医学高等专科学校资产总额29487.53万元，其中，流动资产2484.73万元，固定资产7257.15万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程19630.86万元，无形资产115.75万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1372.29万元，其中固定资产增加501.57万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋实现资产使用收入72.31万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额1270.67万元，其中：政府采购货物支出1039.3万元；政府采购工程支出113.58万元；政府采购服务支出117.79万元。

(四)绩效自评信息情况

2017年度，学校充分利用学校的财政专户管理收入，全面提升学校的办学实力、办学水平和办学效益，把学校建设成办学理念先进、体制机制创新、规模结构合理、培养质量卓越、办学实力图书、服务成效显著的全省医学类一流优质高职院校。同时，对于马龙校区项目建设，学校积极开展项目立项以及项目开工前期各项准备工作，征地1543亩，预计总投资19.56万元。

(五)其他重要事项情况说明

1.学校无政府性基金预算财政拨款收入，同样也没有发生政府性基金预算财政拨款支出。

2.2017年度学校结转资金为885.69万元，其中：基本支出结转583.35万元，主要是2017年12月底下达的秋季学期提高大专生生均经费补助；项目支出结转302.34万元，主要是学校学生补助及教师科研课题经费结转

(六)相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

1.政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用，提高财政资金的利用效果起到很大的作用，因而是财政支出管理的一个重要环节。

2.商品和服务支出反映机关和参公事业单位购买商品和服务的各类支出，如办公费、水费、电费、专用材料费、委托业务费、维修（护）费等，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出

3.一般公共预算财政拨款收入是指财政部门拨入的各类经费；事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入；其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。

曲靖医学高等专科学校2017年部门决算表.xls